|
|
|
Nastavení účtování
Jak již bylo řečeno, modul Zálohové faktury může být využíván pouze k evidenci položek záloh nebo zároveň i k účtování na finanční konta. V případě, že se rozhodneme provádět účetní zápisy společně se zálohovými operacemi, musíme nastavit především Účto skupiny záloh, které pak mohou být využity v nastavení listu Deníku záloh nebo přímo na řádku Deníku záloh.
Účto skupina záloh obsahuje tato nastavení:
|
|
| Metoda vyrovnání |
- |
jak mají být vyrovnávány (párovány) položky vzniklé při účtování v této Účto skupině záloh. Výsledné nastavení použitého vyrovnání (tj. zda bude provedeno párování Ručně, nebo Nejstarší) záleží na nastavení Listu deníku záloh. |
| Účtovat podrozvahově |
- |
pole typu Ano/Ne. Pokud je vyplněno Ano, potom je nutné zadat podrozvahová čísla kont (resp. tak pojmenovaná pole vyplnit), jelikož se na daná konta budou provádět účetní zápisy. V opačném případě ani účetní zápisy v dané Účto skupině záloh účtované v Deníku záloh nebudou vytvářet žádné podrozvahové účetní pohyby.
Poznámka: I pokud se podrozvahově neúčtuje, je stále možné sledovat zálohové saldo z Položek záloh. |
| Nezáporné saldo |
- |
pole pro zamezení využití neuhrazených záloh. Pole typu Ano/Ne. Pokud je pole zaškrtnuté, potom se při účtování Využití zálohy testuje, zda celkové saldo záloh (tj. objem zaplacených minus využitých částek) není záporné. |
| Podrozvahové saldo |
- |
na kterém podrozvahovém kontu účetní osnovy evidovat zálohové saldo zákazníka/dodavatele. Na dané konto účetní osnovy se účtují účetní zápisy, pokud je v dané Účto skupině záloh povoleno podrozvahové účtování. |
| Podrozvahové vyrovnání |
- |
pomocné podrozvahové konto. Proti tomuto kontu se účtují zápisy na Podrozvahové saldo. |
| Podrozvahové kursové rozdíly |
- |
na které podrozvahové konto se účtují kursové rozdíly při párování cizích měn. Stejný účet se používá i při zaokrouhlování. |
| Konto záloh |
- |
na kterém kontě účetní osnovy se evidují poskytnuté, resp. získané zálohy. Proti tomuto kontu se účtuje platba z banky. Proti tomuto kontu se také účtuje zákazník, při využití zálohy na uhrazení skutečného daňového dokladu. |
| Kursové rozdíly |
- |
na které konto se účtují kursové rozdíly při párování cizích měn. Stejné konto se používá i při zaokrouhlování. Rozdíl kont Podrozvahové kursové rozdíly a Kursové rozdíly záleží na situaci použití. Při párování zápisů, které potenciálně generují podrozvahové účetní zápisy (např. zálohová faktura), se využívá konto Podrozvahové kursové rozdíly. Naopak při párování zápisů, které se objeví na rozvahových kontech účetní osnovy (např. využití zálohy), se využívá konto Kursové rozdíly. |
|
 |
 |
|
|
|
|