Párování
Podobně jako Položky zákazníka a Položky dodavatele implementované ve standardním systému Microsoft Business Solutions - Navision v sobě drží Položky záloh informace o párování (neboli také o uzavírání).
Tj. každá Položka záloh obsahuje informaci, zda je otevřená, jaká částka je na ní otevřená, případně, která položka tuto položku uzavřela a s jakou částkou.
Při zaúčtování z Deníku záloh, jsou položky vytvořeny jako otevřené (pomineme speciální případ, kdy přímo v řádku Deníku záloh uživatel určí, se kterou položkou se má při zaúčtování položka uzavírat). Podle nastavení se vyvolá automatické uzavírání zaúčtované položky, nebo se čeká na uživatele, až párování provede manuálně. Tj. přímo určí která položka se kterou se má párovat.
informace o tom, které položky se navzájem mohou uzavírat, viz další podkapitoly této kapitoly.
Párují se vždy dvě položky. Položka, která z párování vyjde jako částečně spárovaná, může být následně použita v dalším párování.
Párované položky musí mít vždy rozdílná znaménka otevřených částek. Při párování se vždy položka s menší absolutní hodnotou otevřené částky uzavře, při rovnosti se uzavřou obě.
Párované položky musí mít vždy shodnou identifikaci firmy (tj. vazbu na Navision Firma) a také shodnou Účto skupinu záloh.
Porovnání částek a následné párování je prováděno přes zbylou částku v CZK. Jen pokud jsou obě párované položky účtovány ve stejné cizí měně, je párování prováděno v cizí měně.
Účtování kursových rozdílů je prováděno při párování v cizí měně. Částka kursových rozdílů je při párování zaúčtována jako nová Položka záloh. Pokud jsou obě párované Položky záloh účetní, je zaúčtovaná Položka záloh vytvořena také jako účetní. V ostatních případech se jedná o neúčetní položku, tedy bez vytvořených pohybů na kontech účetní osnovy.
Pro zaúčtovanou Položku záloh na kursové rozdíly je vytvořena nová položka Žurnálu záloh. Více o kursových rozdílech v kapitole Kursové rozdíly.
|
|