Práce s více měnami
Stejně jako standardní systém umožňuje modul Zálohové faktury práci s více měnami. Pro každý zápis v Deníku záloh, tedy pro každou Položku záloh je evidována měna, ve které byl zápis proveden. Modul přebírá filozofii standardní implementace informačního systému Navision v práci s měnami, takže zápis v Položkách záloh zahrnuje kromě pole Částka, které se vztahuje k dané měně, ve které je zápis prováděn, také pole Kód měny a Částka (CZK). Pokud není kód měny zadán, systém použije lokální měnu, tedy v našem případě CZK.
Během postupného účtování položek, které jsou ve vzájemné vazbě, může dojít k pohybu kursu měny, kterou používáme pro účtování. Díky tomu mohou vznikat kursové rozdíly mezi jednotlivými zápisy. Tyto rozdíly musí být vyrovnány.
Modul rozlišuje dva druhy kursových rozdílů:
|
|
| kursové rozdíly |
- |
rozdíly o kterých musí být účtováno rozvahově |
| podrozvahové kursové rozdíly |
- |
o těchto rozdílech se vedou pouze podrozvahové zápisy |
|
Oba druhy mají shodnou charakteristiku. Liší se pouze tím, ke kterému typu operace se váží a tedy na jaká konta mají být účtovány.
Při účtování standardních transakcí jsou zápisy kursových rozdílů vytvářeny automaticky systémem.
Příklad 5:
Máme objednávku zákazníka Krásný domov v cizí měně (USD). Vystavíme zálohovou fakturu v cizí měně, ale než dojde platba kurs USD se změní.
Standardním způsobem vystavíme zálohovou fakturu s odkazem na dokument prodejní objednávky. Systém nám doplní částku z dokladu v příslušné měně. Datum dokladu je 3.6.
Na záložce Zahraniční obchod doplníme kód dané měny.
Nyní můžeme doklad zaúčtovat. Vznikne nám Položka záloh typu Zálohová faktura s rozdílnými hodnotami v poli Částka a Částka (CZK).
Následně se nám k 4.6. změnil kurs USD z 30,-Kč na 25,- Kč.
Platba zálohy nám přišla 5.6. Provedeme standardní zápis Platby, vyplníme Kód měny a odkazy na příslušný daňový doklad a zálohový doklad, který budeme vyrovnávat. Samozřejmě musíme doplnit i Typ protikonta a Protikonto. Částku nám doplní systém automaticky z vyrovnávaného dokladu. Částka (CZK) se nám automaticky dopočítá podle platného kursu.
Zde již můžeme vidět rozdíl v Částce (CZK) oproti původní hodnotě na zálohové faktuře. Po zaúčtování nám vzniknou tři Položky záloh. Kromě obvyklých položek typu Zaplacená záloha a Záloha na kontě je to položka typu Podrozvahové kursové rozdíly, která vyrovnává rozdíl Částky (CZK) Zálohové faktury a Zaplacené zálohy.
Po zaúčtování daňového dokladu vznikne kromě položky Využití platby ještě položka vyrovnání Kursové rozdíly.
|
