|
|
|
Zaplacení zálohové faktury
Zaplacení zálohové faktury je dalším logickým krokem po jejím zaúčtování. Příjem platby lze zaznamenat prostřednictvím Finančního deníku, Deníku přijaté hotovosti nebo Deníku záloh.
Platba má vazbu jednak na zálohový doklad a jednak na daňový doklad. Proto systém při účtování platby vytváří dvě Položky záloh:
Zaplacená záloha
Vytvořená Položka záloh typu Zaplacená záloha se může párovat s těmito typy Položek záloh:
|
|
| zálohová faktura |
- |
uhrazení zálohové faktury |
| zálohový dobropis |
- |
vrácení prostředků po vystavení zálohového dobropisu |
| zaplacená záloha |
- |
párování s jiným zápisem Platby, např. vrácení prostředků bez dalších zálohových dokladů, opravy, … |
| podrozvahové kursové rozdíly |
- |
vyrovnání zbylých kursových rozdílů |
|
Pokud je zápis v Deníku záloh typu Platba účetní, potom je povinné v zápise vyplnit vazbu na Účto skupinu záloh.
Záloha na kontě
Vytvořená Položka záloh typu Záloha na kontě se může párovat s těmito typy Položek záloh:
|
|
| záloha na kontě |
- |
párování s jiným zápisem Platby, např. vrácení prostředků bez dalších zálohových dokladů, opravy, … |
| využití platby |
- |
využití platby na uhrazení daňového dokladu |
| vratka platby |
- |
vrácení zálohové platby zpět zákazníkovi/dodavateli |
| kursové rozdíly |
- |
vyrovnání zbylých kursových rozdílů |
|
Pokud je zápis v Deníku záloh typu Platba účetní, potom je povinné v zápise vyplnit vazbu na Účto skupinu záloh. Pro tento typ vytvářené Položky záloh se pak vždy účtuje pohyb ve Finančním deníku.
Významné atributy Platby účtované v Deníku záloh:
|
|
| Pole |
Typ |
Poznámka |
| Číslo dokladu |
Povinné |
|
| Zúčtovací datum |
Povinné |
Systém doplňuje Pracovní datum. Lze přepsat. |
| Typ dokladu |
Povinné |
Určuje typ účtované operace. Výběr z hodnot Zálohová faktura, Zálohový dobropis, Platba, Využití platby, Kursové rozdíly, Podrozvahové kursové rozdíly, Vratka platby. V případě účtování platby musí být typ nastaven na Platba. |
| Typ firmy |
Povinné |
V Deníku záloh je potřeba odlišit operace na nákupní a prodejní straně Typem firmy. Výběr z hodnot Zákazník a Dodavatel. |
| Číslo firmy |
Povinné |
Výběr z číselníku Zákazníci nebo Dodavatelé. |
| Typ protikonta |
Povinné |
Při účtování Platby musí být zadán Typ protikonta. Výběr z hodnot Konto a Bankovní konto. |
| Protikonto |
Povinné |
Při účtování Platby musí být zadáno Protikonto. Podle Typu protikonta je výběr z příslušného číselníku. |
| Typ hlavičky dokladu |
Volitelné |
Výběr z hodnot Nabídka, Objednávka, Faktura, Dobropis, Hromadná objednávka podle typu prodejního dokladu se kterým má být Platba spojena. Automaticky je přednastavena hodnota Nabídka. |
| Číslo hlavičky dokladu |
Volitelné |
Výběr z přehledu pořizovaných prodejních dokladů dle zvoleného typu. |
| Částka |
Povinné |
Částka Platby. Pokud je vyplněn odkaz Číslo vyrovnání dokladu, systém automaticky doplní částku dokladu. Tuto hodnotu lze změnit. |
| Typ vyrovnání dokladu |
Volitelné |
Přípustné hodnoty jsou Zálohová faktura, Zálohový dobropis, Zaplacená záloha, Podrozvahové kursové rozdíly a prázdná. Pokud není potřeba párovat s dalším dokladem, zůstává hodnota prázdná. |
| Číslo vyrovnání dokladu |
Volitelné |
Výběr z dokladů podle zvoleného typu. |
| ID vyrovnání dokladu |
Volitelné |
Možnost výběru párování s položkou záloh. |
| Účto skupina záloh |
Povinné |
Primární hodnota je dána nastavením modulu. |
| Oprava |
Povinné |
Primární hodnota je NE (prázdné pole). Zaškrtnutí, tedy hodnota ANO se používá v případě, že pořizovaný doklad má sloužit jako oprava jiné položky záloh stejného typu. V takovém případě je třeba použít hodnotu s opačným znaménkem, oproti původnímu dokladu. |
| Účetní zápis |
Povinné |
Primární hodnota je NE (prázdné pole). Hodnota ANO označuje požadavek na provedení účetního zápisu. |
| Kód měny |
Volitelné |
Výběr z číselníku měn v případě účtování v cizí měně. |
|
|
|
Důležité
|
Před vytvořením zápisu do Deníku záloh je potřeba zvolit odpovídající Název listu. V nastavení listu Deníku záloh můžou být některé omezující podmínky pro účtování vybraných operací.
|
|
Příklad 3:
Přijímáme platbu na zálohovou fakturu z Příkladu 1 ve výši 12.200,-Kč.
V Deníku záloh vybereme list VÝCHOZÍ, který v našem případě umožňuje všechny druhy operací bez omezení. V řádku deníku nám systém automaticky doplnil Číslo dokladu z číselné řady a Zúčtovací datum. Vybereme Typ dokladu Platba, Typ firmy Zákazník, Číslo firmy 40000 (Krásný domov) a označíme zápis jako účetní. Dále vyplníme Typ hlavičky dokladu Objednávka, Číslo hlavičky dokladu vybereme příslušné číslo objednávky, Typ protikonta Bankovní konto, Protikonto KB, Typ vyrovnání dokladu Zálohová Faktura, Číslo vyrovnání dokladu vybereme ze seznamu otevřených zálohových faktur. ID vyrovnání, Částku a Účto skupinu záloh nám doplnil systém automaticky.
Zaúčtování tohoto řádku nám vznikly dvě položky záloh – Zaplacená záloha, která je uzavřená položkou Zálohové faktury a Záloha na kontě, která zůstává otevřená pro spárování s daňovým dokladem.
Zároveň byly provedeny zápisy na příslušná finanční konta.
Na kartě zákazníka se nám vyrovnala hodnota Saldo záloh a objevila se nám hodnota Platby v poli Nevyužité zálohy.
Na prodejním dokladu byla nahrazena položka typu Zálohová Faktura položkou typu Zálohová platba. Takto je doklad připraven k zaúčtování Využití platby.
Účtování pomocí Finančního deníku
Díky zmiňovanému rozšíření standardních nástrojů lze stejný případ zaúčtovat rovněž pomocí Finančního deníku. Obdobně vyplňujeme Typ dokladu Platba, Typ konta Zákazník, Číslo konta číslo daného zákazníka (v našem případě 40000 – Krásný domov), Typ protikonta a Protikonto podle způsobu platby, Typ vyrovnání dokladu Zálohová faktura a Číslo vyrovnání dokladu příslušnou zálohovou fakturu.
Výsledek účtování Finančního deníku je stejný jako při využití Deníku záloh. V případě účtování prostřednictvím Finančního deníku se vždy provede účetní zápis. Tímto způsobem tedy nelze zaúčtovat platbu pouze do Položek záloh.
|
